ซื้อกองทุนลดหย่อนภาษี SSF RMF ไหนดี ผลตอบแทนสูง 2569

September 28, 2026

4 Views

SaveSavedRemoved 0

ช่วงปลายปีคือเวลาที่มนุษย์เงินเดือนเริ่มค้นหา กองทุนลดหย่อนภาษี แต่ปี 2569 มีเรื่องสำคัญที่หลายคนยังไม่รู้ คือ SSF ที่ซื้อใหม่ไม่สามารถใช้ลดหย่อนภาษีได้แล้ว ตัวเลือกหลักที่เหลือคือ RMF และ Thai ESG ซึ่งปีนี้ยังลดหย่อนได้สูงถึง 300,000 บาทและถือเพียง 5 ปี บทความนี้สรุปเงื่อนไขล่าสุด ตัวอย่างกองทุนพร้อมผลตอบแทนย้อนหลังที่ระบุชื่อได้ วิธีคำนวณภาษีที่ประหยัดได้ และวิธีจัดพอร์ตตามระดับความเสี่ยง ข้อมูล ณ เดือนกันยายน 2569

สารบัญ

กองทุนลดหย่อนภาษีปี 2569 มีอะไรบ้าง

สรุปสถานะแต่ละกองทุน

กองทุน	ลดหย่อนได้ปี 2569 ไหม	เพดานลดหย่อน	ระยะถือครอง
SSF (กองทุนรวมเพื่อการออม)	ซื้อใหม่ไม่ได้ลดหย่อนแล้ว ปีสุดท้ายคือ 2567	ไม่มี	หน่วยที่ซื้อไว้แล้วต้องถือครบ 10 ปี
RMF (กองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพ)	ได้	30% ของเงินได้ รวมกับกองทุนเกษียณอื่นไม่เกิน 500,000 บาท	ถึงอายุ 55 ปี และถือไม่น้อยกว่า 5 ปี
Thai ESG และ Thai ESGX	ได้	30% ของเงินได้ ไม่เกิน 300,000 บาท (รวมกันทั้งสองแบบ)	5 ปีนับวันชนวัน

SSF ซื้อตอนนี้ได้ไหม

ซื้อได้ในฐานะกองทุนรวมทั่วไป แต่ไม่ได้สิทธิลดหย่อนภาษี K WEALTH ของธนาคารกสิกรไทยยืนยันว่าปี 2567 เป็นปีสุดท้ายที่ซื้อ SSF แล้วนำไปลดหย่อนได้ ใครมี SSF เดิมอยู่ต้องถือให้ครบ 10 ปีตามเงื่อนไขเดิม

Thai ESG ปี 2569 คือปีที่คุ้มที่สุด

ตามข้อมูลของ iTAX และ บลจ.กรุงศรี

ลดหย่อนได้ไม่เกิน 30% ของเงินได้ และไม่เกิน 300,000 บาท
ถือเพียง 5 ปี นับวันชนวัน ไม่ต้องซื้อต่อเนื่องทุกปี
ไม่นับรวมเพดาน 500,000 บาท ของกลุ่มกองทุนเกษียณ
Thai ESGX 69 เปิดขายตั้งแต่ 5 มกราคม 2569 และใช้วงเงิน 300,000 บาทร่วมกับ Thai ESG

iTAX ระบุว่าเงื่อนไขเพดาน 300,000 บาทและถือ 5 ปีเป็นช่วงพิเศษถึงสิ้นปี 2569 หลังจากนั้นจะกลับเป็นเพดาน 100,000 บาทและถือ 8 ปี ถ้ามีเงินเย็นและต้องการลดหย่อน ปีนี้จึงน่าใช้สิทธิ

ซื้อกองทุน SSF RMF ไหนดี ผลตอบแทนสูง

ตัวอย่าง RMF แยกตามสไตล์การลงทุน

ข้อมูลที่ InnovestX คัดเลือก ณ วันที่ 30 มิถุนายน 2569

สไตล์	รหัสกองทุน	ลงทุนใน	ผลตอบแทนเฉลี่ยต่อปีที่แสดง
เติบโตสูง	K-GTECHRMF	หุ้นเทคโนโลยีทั่วโลก	24.5%
เติบโตสูง	K-USXNDQRMF	ดัชนีหุ้นเทคโนโลยีสหรัฐฯ	16.5%
เติบโต	K-US500XRMF	ดัชนีหุ้นขนาดใหญ่สหรัฐฯ	13.4%
เติบโต	KKP PGE RMF-H	ดัชนีหุ้นทั่วโลก ป้องกันค่าเงิน	11.1%
เติบโต	THDRMF-A	หุ้นไทยปันผล	11.4%
สมดุล	ES-GAINCOMERMF	ผสมหลายสินทรัพย์ทั่วโลก	7.9%
ปลอดภัย	KFAFIXRMF	ตราสารหนี้ไทย	1.9%

อ่านตารางให้ถูก: ผลตอบแทนในอดีตไม่ได้รับประกันอนาคต กองทุนหุ้นเทคโนโลยีที่ให้ผลตอบแทนสูงสุดมักผันผวนสูงที่สุดด้วย บางปีอาจติดลบหลายสิบเปอร์เซ็นต์

RMF ยอดนิยมอื่นที่ควรรู้จัก

mybest รวบรวมรายชื่อ RMF ที่น่าสนใจ เช่น B-INNOTECHRMF ของ บลจ.บัวหลวง, KGHRMF ของ บลจ.กสิกรไทย, SCBRMJP ของ บลจ.ไทยพาณิชย์, TUSRMF-A ของ บลจ.ทิสโก้, B-INDIAMRMF ของ บลจ.บัวหลวง และ KT-WEQ RMF ของ บลจ.กรุงไทย

วิธีเลือกกองทุนผลตอบแทนดีด้วยตัวเอง

เลือกสินทรัพย์ที่เชื่อในระยะยาวก่อน เช่น หุ้นโลก หุ้นสหรัฐฯ หรือหุ้นไทย
เทียบกองทุนในกลุ่มเดียวกัน ด้วยผลตอบแทนย้อนหลัง 5 ถึง 10 ปี ไม่ใช่แค่ 1 ปี
ดูค่าธรรมเนียมรวม (Total Expense Ratio) กองทุนดัชนีมักถูกกว่า
ดูระดับความเสี่ยง 1 ถึง 8 ตามที่สำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ (ก.ล.ต.) กำหนด
ใช้เครื่องมือเปรียบเทียบ เช่น หน้ากองทุนลดหย่อนภาษีของ ก.ล.ต. Insight Fund หรือ WealthMagik

วิธีลดหย่อนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา วางแผนยังไงให้คุ้ม

ขั้นที่ 1 คำนวณเงินได้สุทธิก่อนซื้อกองทุน

เงินได้สุทธิ = เงินได้ทั้งปี ลบค่าใช้จ่าย ลบค่าลดหย่อนที่มีอยู่แล้ว เช่น ส่วนตัว 60,000 บาท ประกันสังคม ประกันชีวิต และประกันสุขภาพ

ขั้นที่ 2 ดูฐานภาษีของตัวเอง

ภาษีที่ประหยัดได้ = เงินที่ซื้อกองทุน × อัตราภาษีขั้นสูงสุดที่คุณอยู่ ถ้าอยู่ฐาน 5% ซื้อ 10,000 บาท ประหยัดภาษีเพียง 500 บาท แต่ถ้าอยู่ฐาน 25% ประหยัดได้ 2,500 บาท

ตัวอย่าง (คำนวณเอง)

กรณีเงินเดือน 50,000 บาท (รายได้ปีละ 600,000 บาท)

หักค่าใช้จ่าย 100,000 บาท ลดหย่อนส่วนตัว 60,000 บาท และประกันสังคม 9,000 บาท เงินได้สุทธิ 431,000 บาท ภาษี 20,600 บาท

ซื้อ RMF 50,000 บาท ภาษีเหลือ 15,600 บาท ประหยัด 5,000 บาท
ซื้อเพิ่ม Thai ESG 50,000 บาท ภาษีเหลือ 10,600 บาท ประหยัดรวม 10,000 บาท

กรณีเงินเดือน 100,000 บาท (รายได้ปีละ 1,200,000 บาท)

เงินได้สุทธิ 1,031,000 บาท ภาษี 122,750 บาท

ซื้อ RMF 200,000 บาท ภาษีเหลือ 81,200 บาท ประหยัด 41,550 บาท
ซื้อเพิ่ม Thai ESG 200,000 บาท ภาษีเหลือ 47,150 บาท ประหยัดรวม 75,600 บาท

ข้อควรระวัง

ซื้อเกินที่ต้องใช้ไม่ได้ประโยชน์ เมื่อเงินได้สุทธิลดลงจนต่ำกว่า 150,000 บาท ส่วนที่ซื้อเพิ่มไม่ช่วยลดภาษีแล้ว
ผิดเงื่อนไขต้องคืนภาษี ขาย RMF หรือ Thai ESG ก่อนครบกำหนด ต้องคืนภาษีที่เคยลดหย่อนพร้อมเงินเพิ่ม และกำไรต้องเสียภาษี
ซื้อภายในวันทำการสุดท้ายของปี บลจ. มักปิดรับคำสั่งซื้อก่อนสิ้นปี ควรเผื่อเวลา

เริ่มต้นลงทุนหุ้นครั้งแรก งบน้อยซื้อตัวไหนดี

ทำไมกองทุนลดหย่อนภาษีเหมาะกับมือใหม่

ได้ส่วนลดภาษีทันที เหมือนได้ผลตอบแทนล่วงหน้า 5% ถึง 35% ตามฐานภาษี
มีผู้จัดการกองทุนดูแล ไม่ต้องเลือกหุ้นรายตัว
เริ่มต้นได้ด้วยเงินน้อย หลายกองเริ่มต้นหลักร้อยบาท

ตัวเลือกสำหรับงบน้อย

RMF กองทุนดัชนีหุ้นโลกหรือหุ้นสหรัฐฯ เช่น K-US500XRMF หรือ KKP PGE RMF กระจายความเสี่ยงหลายร้อยบริษัท
Thai ESG ที่ลงทุนหุ้นไทยยั่งยืน ถ้าต้องการลดหย่อนเพิ่มและถือแค่ 5 ปี
ลงทุนแบบทยอยซื้อเท่ากันทุกเดือน (Dollar Cost Averaging: DCA) ลดความเสี่ยงซื้อตอนแพง

ถ้าอยากซื้อหุ้นรายตัวครั้งแรก

เริ่มจากเปิดบัญชีหุ้นแบบ Cash Balance ลงทุนในหุ้นขนาดใหญ่หรือกองทุนดัชนีด้วยเงินที่ไม่ต้องใช้ใน 3 ถึง 5 ปี และอย่าใส่เงินทั้งหมดในหุ้นตัวเดียว

แอปพลิเคชันลงทุนสำหรับมือใหม่ ใช้งานง่าย

แอปซื้อกองทุนลดหย่อนภาษี

แอป	จุดเด่น
K PLUS และ K My Funds (ธนาคารกสิกรไทย)	ซื้อกองทุน บลจ.กสิกรไทยได้ครบ
SCB EASY	ซื้อกองทุน บลจ.ไทยพาณิชย์ และกองทุนพันธมิตร
Krungthai NEXT	ซื้อกองทุน บลจ.กรุงไทย
@ccess (บลจ.กรุงศรี)	ซื้อ RMF Thai ESG และ Thai ESGX ของ บลจ.กรุงศรี
Finnomena	ซื้อกองทุนหลาย บลจ. ในแอปเดียว มีบทวิเคราะห์
InnovestX	ซื้อทั้งกองทุน หุ้นไทย และหุ้นต่างประเทศ
Dime!	ลงทุนหุ้นสหรัฐฯ และกองทุน เริ่มต้นด้วยเงินน้อย

เลือกแอปอย่างไร

แอปที่ขายกองทุนหลาย บลจ. ช่วยให้เทียบได้ง่าย
ตรวจว่าแอปส่งข้อมูลการซื้อกองทุนลดหย่อนให้กรมสรรพากรอัตโนมัติ
ดูว่ามีระบบตั้งซื้ออัตโนมัติรายเดือนหรือไม่

จัดพอร์ตลงทุนกองทุนรวมความเสี่ยงต่ำ ปานกลาง

พอร์ตความเสี่ยงต่ำ

เหมาะกับคนใกล้เกษียณ หรือรับการขาดทุนระยะสั้นไม่ได้

สัดส่วน	ประเภทกองทุน	ตัวอย่าง
60% ถึง 70%	RMF ตราสารหนี้หรือตลาดเงิน	KFAFIXRMF
20% ถึง 30%	RMF ผสม	ES-GAINCOMERMF
0% ถึง 10%	Thai ESG ตราสารหนี้หรือหุ้นยั่งยืน	ตามที่ บลจ. มี

พอร์ตความเสี่ยงปานกลาง

เหมาะกับวัยทำงานที่ยังมีเวลาลงทุน 10 ปีขึ้นไป

สัดส่วน	ประเภทกองทุน	ตัวอย่าง
40% ถึง 50%	RMF หุ้นโลกหรือหุ้นสหรัฐฯ แบบดัชนี	K-US500XRMF, KKP PGE RMF
20% ถึง 30%	RMF ผสมหรือตราสารหนี้	ES-GAINCOMERMF, KFAFIXRMF
20% ถึง 30%	Thai ESG หุ้นไทยยั่งยืน	ตามที่ บลจ. มี

สัดส่วนข้างต้นเป็นตัวอย่างประกอบการอธิบาย ไม่ใช่คำแนะนำเฉพาะบุคคล ควรทำแบบประเมินความเสี่ยงกับ บลจ. ก่อนลงทุน

หลักการปรับพอร์ต

ทบทวนพอร์ตปีละครั้ง
สับเปลี่ยนภายในกลุ่ม RMF ด้วยกันได้โดยไม่ผิดเงื่อนไข
ยิ่งใกล้อายุ 55 ปี ยิ่งเพิ่มสัดส่วนตราสารหนี้

สรุป

กองทุนลดหย่อนภาษี ปี 2569 ที่ใช้สิทธิได้จริงคือ RMF และ Thai ESG ส่วน SSF ที่ซื้อใหม่ไม่ได้ลดหย่อนแล้ว Thai ESG ปีนี้ให้เพดานสูงถึง 300,000 บาทและถือเพียง 5 ปี แยกจากเพดาน 500,000 บาทของ RMF จึงเป็นโอกาสลดหย่อนที่คุ้มที่สุด เลือกกองทุนจากสินทรัพย์ที่เชื่อในระยะยาว ค่าธรรมเนียมต่ำ และระดับความเสี่ยงที่รับได้ มากกว่าดูแค่ผลตอบแทนย้อนหลังปีเดียว

สิ่งที่ทำได้เลยวันนี้: คำนวณเงินได้สุทธิปี 2569 ของคุณ ดูว่าอยู่ฐานภาษีเท่าไร แล้วตั้งงบซื้อ RMF และ Thai ESG ให้พอดีกับสิทธิ จากนั้นเปิดแอปของ บลจ. หรือ Finnomena เทียบกองทุนในกลุ่มเดียวกันด้วยผลตอบแทน 5 ปีและค่าธรรมเนียม ก่อนตั้งซื้อรายเดือนถึงสิ้นปี

ถามตอบ (FAQ)

ปี 2569 ซื้อ SSF ลดหย่อนภาษีได้ไหม
ไม่ได้ ปี 2567 เป็นปีสุดท้ายที่ซื้อ SSF แล้วใช้ลดหย่อนได้ ส่วนที่ซื้อไว้แล้วต้องถือครบ 10 ปี

RMF กับ Thai ESG ซื้อพร้อมกันได้ไหม
ได้ และเพดานแยกกัน RMF อยู่ในเพดานรวม 500,000 บาท ส่วน Thai ESG ปี 2569 ลดหย่อนได้อีกไม่เกิน 300,000 บาท

RMF ต้องซื้อทุกปีไหม
ตามเงื่อนไขปัจจุบันไม่ต้องซื้อทุกปี แต่ต้องถือจนอายุ 55 ปีและไม่น้อยกว่า 5 ปีนับจากวันซื้อครั้งแรก

ขาย Thai ESG ก่อน 5 ปีได้ไหม
ขายได้ แต่ผิดเงื่อนไข ต้องคืนภาษีที่เคยลดหย่อนพร้อมเงินเพิ่ม และกำไรต้องเสียภาษี

เงินได้ไม่ถึงเกณฑ์เสียภาษี ควรซื้อกองทุนลดหย่อนไหม
ไม่จำเป็น เพราะไม่ได้ประโยชน์ทางภาษี ควรลงทุนในกองทุนทั่วไปที่ถอนได้ยืดหยุ่นกว่า

บทความนี้ให้ข้อมูลทั่วไป ไม่ใช่คำแนะนำการลงทุนหรือภาษีเฉพาะบุคคล ผลการดำเนินงานในอดีตไม่ได้เป็นสิ่งยืนยันผลการดำเนินงานในอนาคต ผู้ลงทุนควรศึกษาหนังสือชี้ชวนและเงื่อนไขภาษีก่อนตัดสินใจ

กองทุนลดหย่อนภาษี, กองทุนลดหย่อนภาษี 2569, SSF RMF ไหนดี, RMF ผลตอบแทนสูง, Thai ESG 2569, ThaiESGX, ลดหย่อนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา, วางแผนภาษี, แอปลงทุนมือใหม่, จัดพอร์ตกองทุนรวม, ลงทุนหุ้นครั้งแรก, DCA

Sources: